Уникальные учебные работы для студентов


Дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц

Цель дипломной работы - оценить кредитоспособность заемщика и разработать рекомендации по повышению эффективности кредитной деятельности коммерческого банка.

Исходя из поставленной цели, необходимо решить следующие задачи: Предметом — подходы к оценке кредитоспособности заёмщиков, используемые в практике исследуемого банка. ВВЕДЕНИЕ Перемены, происходящие в экономике России, предполагают существенные изменения во взаимоотношениях банков с субъектами хозяйствования - предприятиями, организациями, другими банками. Высокая рискованность банковских операций, главным образом, связана с условиями и результатами деятельности его клиентов.

Однако, в настоящее время кредитные учреждения при наличии достаточного дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц и высокой потребности реального сектора в кредитных ресурсах для преодоления экономического кризиса, выхода на позиции устойчивого роста дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц модернизации производства на новейшей технологической основе, все еще недостаточно активно увеличивают объемы своих кредитных операций. В результате чего наиболее активные субъекты хозяйствования вынуждены сами финансировать инвестиционный процесс.

Задачи коренного улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают на первый план необходимость обоснования использования экономических методов управления кредитом и банками, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита. Это позволит предотвратить неоправданные с точки зрения денежного обращения и народного хозяйства кредитные вложения, их структурные сдвиги, обеспечить своевременный возврат ссуд, что имеет важное значение для повышения эффективности использования материальных и денежных ресурсов.

Рассмотрение проблем анализа кредитоспособности на современном этапе развития кредитного рынка представляет большой интерес для банков. В этой области необходимы как серьезные теоретические и статистические исследования, так и осмысление мирового опыта.

Перед кредитными учреждениями постоянно стоит задача выбора показателей для определения способности заемщика выполнить свои обязательства по своевременному и полному возврату кредита. Сегодня эта проблема приобрела особую остроту: Общеэкономическая функция банков по трансформации рисков существенно ослабла. Просроченная задолженность по ссудам продолжает расти высокими темпами. Кредитная деятельность коммерческих банков наряду с тяжелой экономической ситуацией осложняется отсутствием у многих из них отработанной методики оценки кредитоспособности, недостаточностью информационной базы для полноценного анализа финансового состояния клиентов.

Большинство средних и мелких банков вообще не имеет должного аналитического аппарата и не поддерживает связь со специальными информационными, дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц и консалтинговыми службами, сведения которых позволяют получить более точную оценку кредитоспособности заемщиков.

Оценка кредитоспособности юридических лиц на примере ОАО "Сбербанк России"

Оценка кредитоспособности заёмщиков является одной из наиболее сложных и ответственных задач в деятельности коммерческого банка. Эффективная организация процесса оценки кредитоспособности позволяет, во-первых, снизить уровень кредитных рисков банка, а во-вторых, создать необходимые условия для качественного обслуживания клиентов банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты.

Актуальность данной задачи трудно переоценить, поскольку увеличивающийся спрос дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц кредитные продукты со стороны предприятий различных отраслей народного хозяйства и рост конкуренции на рынке банковских услуг, вызванный экспансией на кредитный рынок России иностранных кредитных учреждений, требует от банков совершенствования механизмов оценки кредитоспособности с целью повышения качества обслуживания клиентов и одновременно минимизации кредитных рисков.

С учетом указанных аспектов, считаем тему дипломного исследования актуальной.

Диплом Оценка кредитоспособности юридических лиц на примере из каталога готовых работ.

Теоретическую базу дипломной работы составили законодательные и. На странице представлена краткая версия работы. Содержание понятия кредитоспособности Банковская система страны является одной из основных составляющих экономического организма, формирует огромные денежные капиталы, обслуживает производственные инвестиционные потребности предприятий.

От ее качественного состояния и дальнейшего развития во многом зависит развитие экономики страны в целом. В настоящее время банковская дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц РФ поражена мировым финансовым кризисом и характеризуется неустойчивым состоянием.

Это не позволяет банковской системе активно воздействовать на стабилизацию экономики. В деятельности банковской системы в целом и отдельных кредитных организаций имеет место ряд существенных недостатков, которые снижают эффективность хозяйствования.

В связи с кризисом ликвидности на международном рынке произошло снижение уровня ликвидных активов у банков, в частности, у небольших банков, имеющих ограниченный доступ к ресурсам из-за рубежа и в большей степени зависимых от краткосрочных ресурсов межбанковского рынка, который всегда быстро реагирует на любые кризисные явления в банковском секторе сокращением операций и повышением стоимости средств.

Кроме того, ряд банков во избежание разрывов в ликвидности сократили темпы роста кредитных портфелей в частности, розничных до стабилизации рынка зарубежных заимствований. Мировой финансовый кризис затронул и кредитование юридических лиц, которое является основным видом активных операций российских коммерческих банков.

В условиях рыночной экономики банковский кредит для юридических лиц объективно необходим. Потребность в нем обусловлена действием экономических законов, наличием товарно-денежных дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц и государственной политикой, направленной на поддержку и стимулирование различных секторов экономики.

В современных условиях кредиторам необходимо иметь точное представление о кредитоспособности их клиента. Для достижения этой цели коммерческие банки разрабатывают собственные методики определения кредитоспособности.

Однако для этого необходимо четко определить, что включает в себя это понятие, характерное для современных экономических условий.

Процесс перехода к рыночным отношениям существенно изменил взаимоотношения организаций их кредиторов. На первый план вышли дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц взаимовыгодного партнерства и общий экономический интерес, непосредственно связанный с кредитоспособностью заемщика [35.

Такого же мнения придерживается профессор А. Продолжением этой формулировки может служить определение В. Последняя как раз и подразумевает способность организации расплачиваться по всем видам обязательств, а кредитоспособность подразумевает способность расплатиться лишь по кредитным обязательствам.

Платежеспособность — возможность удовлетворить требования кредиторов в настоящий момент, а кредитоспособность — прогноз такой способности на будущее. И еще одно существенное дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц.

Оценка кредитоспособности заемщика

Организация погашает свои обычные обязательства кроме задолженности по кредитамкак правило, за счет выручки от реализации продукции работ, услуг. Возврат кредита может проводиться как из собственных средств заемщика, так и за счет средств, поступивших реализации банком обеспечения, переданного в залог, средств гаранта или поручителя, страховых возмещений.

Помимо этого кредитоспособность определяется не только тем, насколько ликвидны активы организации, направляемые на погашение обязательств, но и множеством других факторов, не зависящих напрямую от хозяйствующего субъекта контрагенты, рынки сбыта и др.

Существует также подход к определению кредитоспособности, связывающий ее с платежеспособностью, однако, учитывая изложение выше, в зависимости от целей анализа их можно рассматривать как разные понятия. Сахарова понимает под кредитоспособностью такое финансово-хозяйственное состояние организации, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способности и готовности заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями кредитного договора.

Но предпосылки для получения кредита — это еще не возможность его получить: Данное определение представляется довольно узким, так как в нем не учитывается тот факт, что кредит предоставляется банками на платной основе, и кредитоспособность также должна включать в себя возможность погашения процентов по кредиту, и не просто возврат кредита, а его возврат в полном объеме.

Не учитывается то, что кредит и проценты по нему должны возвращаться в срок, предусмотренный кредитным договором. При этом в оценке кредитоспособности учитываются несколько основных условий: Необходимо подчеркнуть, что кредитоспособность хозяйствующего субъекта не ограничивается лишь приведенными условиями, а гораздо шире и включает множество других условий, например, требование к уровню рентабельности деятельности, оборачиваемости различных видов активов, окупаемости вложений, качеству менеджмента организации, содержанию кредитной истории.

Моральному облику клиента особенно большое внимание уделялось в литературе дореволюционного периода. При этом моральную основу кредитной сделки честность и порядочность напрямую связывали с фактором управления делами, компетентностью, умением руководителей хозяйств предвидеть изменения экономической дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц и пользоваться ими, своевременно перестраивать производство и т. Такой важный аспект, как правоспособность, оговаривается в определении Г.

Естественно, к числу важнейших аспектов кредитоспособности дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц и наличие материального обеспечения. Отдельные специалисты даже придавали этому фактору решающее значение. Вопросы кредитоспособности были достаточно актуальны и освещались в экономической литературе дореволюционного периода и в трудах экономистов 20-х годов XX.

В период НЭПа экономисты в целом под кредитоспособностью понимали, с точки зрения заемщика, способность к совершению кредитной сделки, возможность своевременного возврата полученной ссуды; с позиции банка — правильное определение размера допустимого кредита. В период развития дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц отношений особое внимание стали уделять ликвидности активов заемщика.

Итак, кредитоспособность заемщика хозяйствующего субъекта — его комплексная правовая и финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре, рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика.

Кредитоспособность заемщика зависит от многих факторов, каждый из которых должен быть оценен изучен. Значимой и весьма сложной для аналитика проблемой является определение изменения всех факторов, причин и обстоятельств, влияющих на кредитоспособность в перспективе. Поэтому цель анализа кредитоспособности заемщика состоит в комплексном изучении его деятельности для обоснованной оценки возможности вернуть предоставленные ему ресурсы и предполагает решение следующих задач: Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии кредитоспособности клиента: Под характером клиента понимается его дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц как юридического лица и репутация менеджеров, степень ответственности клиента за погашение долга, четкость его представления о цели кредита, соответствие ее кредитной политике банка.

Репутация клиента, как юридического лица складывается из длительности его функционирования в данной сфере, соответствия экономических показателей среднеотраслевым, из его кредитной истории, репутации в деловом мире его партнеров поставщиков, покупателей, кредиторов. Способность заимствовать средства означает дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц у клиента прав на подачу заявки на кредит, подписи кредитного договора и ведения переговоров, то есть наличие дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц полномочий у представителя предприятия или фирм, достижение совершеннолетия или другие признаки дееспособности заемщика - физического лица.

Подписание договора неуполномоченным или недееспособным лицом означает большую вероятность потерь для банка.

Account Options

Одним из основных критериев кредитоспособности клиента является его способность заработать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности. Известна и другая позиция, изложенная в экономической литературе, когда кредитоспособность связывается со степенью вложения капитала в недвижимость. Последнее и является формой зашиты от риска обесценения средств в условиях инфляции, это не может являться основным признаком кредитоспособности заемщика. Дело в том, что для высвобождения денежных средств дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц недвижимости требуется время.

Вложение средств в недвижимость связано с риском обесценения активов. Поэтому целесообразно ориентироваться на ликвидность баланса, эффективность прибыльность деятельности заемщика, его денежные потоки.

Капитал клиента является не менее важным критерием кредитоспособности клиента. При этом важны следующие два дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц его оценки: Чем больше вложения собственного капитала, тем больше и заинтересованность заемщика в тщательном отслеживании факторов кредитного риска. Под обеспечением кредита понимается стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга залог, гарантия, поручительство, страхованиепредусмотренный в кредитном договоре.

Если соотношение стоимости активов и долговых обязательств имеет значение для погашения ссуды банка в случае объявления заемщика банкротом, то качество конкретного вторичного источника гарантирует выполнение им своих обязательств в срок при финансовых затруднениях. Качество залога, надежность гаранта, поручителя и страхователя особенно важны при недостаточном денежном потоке у клиента банка, проблемах с ликвидностью его баланса или достаточностью капитала.

  1. Все это обуславливает необходимость оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноза его финансовой устойчивости на перспективу.
  2. Оценка кредитоспособности заёмщиков является одной из наиболее сложных и ответственных задач в деятельности коммерческого банка.
  3. Помимо финансового положения клиента кредитный инспектор должен рассмотреть.
  4. Дело в том, что для высвобождения денежных средств из недвижимости требуется время. Платежеспособность — возможность удовлетворить требования кредиторов в настоящий момент, а кредитоспособность — прогноз такой способности на будущее.
  5. По этому в дальнейшем при обращении одой из организаций входящих в ГК за получением суды, оценка её кредитоспособности будет происходить с учетом финансовых показателей всех остальных фирм входящих в эту КГ. Текущий налог на прибыль 2167,00 2167,00 12.

К дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц, в которых совершается кредитная операция, относятся текущая или прогнозная экономическая ситуация в стране, регионе и отрасли, политические факторы. Эти условия определяют степень внешнего риска банка и учитываются при решении вопроса о стандартах банка для оценки денежного потока, ликвидности баланса, достаточности капитала, уровня менеджмента заемщика.

Последний критерий - контроль за законодательными основами деятельности заемщика и соответствием его стандартам банка нацеливает банкира на получение ответов на следующие вопросы: Изложенные критерии оценки кредитоспособности клиента банка определяют содержание способов ее оценки.

К числу этих способов относятся: Несмотря на единство критериев и способов оценки, существует специфика в анализе кредитоспособности юридических и физических лиц, крупных, средних и мелких клиентов. Эта специфика заключается в комбинации применяемых способов оценки, а также в их содержании.

Кредитоспособность заемщика зависит от многих факторов, оценить и рассчитать каждый дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц которых непросто. Большая часть анализируемых на практике показателей кредитоспособности основана на данных дипломные на тему кредитоспособность юридических лиц прошедший период или на какую-то отчетную дату, вместе с тем, все они подвержены искажающему влиянию инфляции.

Сложность представляют выявление и количественная оценка некоторых факторов, таких, как моральный облик и репутация заемщика. Кроме того, применяется множество методов и подходов решения данной задачи, не исключающих друг друга, а дополняющих в комплексе и делающих оценку кредитоспособности заемщика более соответствующей реальности. Удачной является, на наш взгляд, следующая классификация подходов к оценке кредитоспособности заемщиков коммерческих банков, представленная на рис.

Классификационные модели дают возможность группировать заемщиков: Особенность формирования использования базы данных для анализа кредитоспособности заключается в том, что без нее невозможно реально и эффективно оценить степень риска будущих финансовых вложений кредитных ресурсов в тот или иной хозяйствующий субъект. В целях определения категории качества ссуды, при формировании резервов на возможные потери по ссудам, в положении ЦБ 254-П от 26. Используемая в анализе кредитоспособности информация должна обладать следующими основными характеристиками: Ни один из источников информации не является в достаточной степени полным, так как лишь на основе комплексного изучения и оценки данных разных источников информации аналитик может делать обоснованные выводы о возможности предоставления кредитных ресурсов.

VK
OK
MR
GP